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Fertige Word-Vorlage für Übersetzer:innen mit allen Pflichtangaben nach § 11 UStG — Übersetzungsleistung, 20 % USt + Kleinunternehmer-/Reverse-Charge-Variante. Sofort ausfüllbar für Österreich 2026.
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Als Übersetzer:in in Österreich musst du Rechnungen stellen, die alle gesetzlichen Pflichtangaben nach § 11 UStG 1994 enthalten — sonst schuldest du dem Finanzamt die Umsatzsteuer, ohne Vorsteuer abziehen zu dürfen. Hier findest du alle Pflichtangaben, die richtigen Formulierungen für Kleinunternehmer und Sonderfälle sowie eine Musterrechnung zum Download.
Pflichtangaben auf einer Übersetzer-Rechnung (§ 11 UStG)
Österreichische Rechnungen über 400 EUR brutto müssen alle folgenden Angaben enthalten:
| # | Pflichtangabe | Beispiel / Hinweis |
|---|---|---|
| 1 | Name und Anschrift des Leistenden | Dein vollständiger Name oder Firmenname + Adresse |
| 2 | Name und Anschrift des Empfängers | Vollständiger Name und Adresse des Kunden |
| 3 | UID des Leistenden | Deine ATU-Nummer (sofern du eine hast — auf der Rechnung anzugeben) |
| 4 | UID des Empfängers | Nur bei B2B-Rechnungen über 10.000 EUR Gesamtbetrag (brutto) Pflicht |
| 5 | Ausstellungsdatum | Datum der Rechnungserstellung |
| 6 | Leistungszeitraum oder -datum | Wann wurde die Leistung erbracht? |
| 7 | Fortlaufende Rechnungsnummer | Eindeutig, z. B. RE-2026-001 |
| 8 | Art und Umfang der Leistung | z. B. „Übersetzung Vertragstext DE→EN, 12 Normseiten“ |
| 9 | Nettobetrag + Steuersatz | z. B. 240,00 EUR + 20 % USt |
| 10 | Steuerbetrag | z. B. 48,00 EUR USt → Brutto 288,00 EUR |
Rechnungen bis 400 EUR brutto (Kleinbetragsrechnungen): UID des Empfängers und getrennte Ausweisung von Netto/USt nicht zwingend nötig.
Welchen USt-Satz braucht eine Übersetzer-Rechnung?
Übersetzungsleistungen unterliegen in Österreich dem Normalsteuersatz von 20 % (§ 10 Abs. 1 UStG) bei inländischen Auftraggeber:innen. Es gibt keinen ermäßigten Satz für Übersetzungs- oder Dolmetschleistungen — auch nicht bei beglaubigten Übersetzungen.
Sonderfälle: Kleinunternehmer und weitere Ausnahmen
Viele Übersetzer:innen sind Kleinunternehmer:innen — gerade bei nebenberuflicher oder Teilzeit-Tätigkeit bleibt der Jahresumsatz oft unter der 55.000-EUR-Grenze. Gleichzeitig arbeiten viele Übersetzer:innen international: Bei B2B-Aufträgen für Kunden in anderen EU-Staaten greift die allgemeine Reverse-Charge-Regel (Empfängerortprinzip, § 3a Abs. 6 UStG) — unabhängig davon, ob du selbst Kleinunternehmer bist oder nicht, solange der Kunde ein Unternehmer ist.
| Situation | Was auf die Rechnung muss |
|---|---|
| Kleinunternehmer (unter 55.000 EUR Umsatz) | „Gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG 1994 wird keine Umsatzsteuer in Rechnung gestellt (Kleinunternehmerregelung).“ — Kein Steuersatz, kein Steuerbetrag ausweisen! |
| Reverse Charge (B2B innergemeinschaftlich, EU) | Nettobetrag + beide UIDs + „Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers (Reverse Charge gem. Art. 196 MwStSystRL)“ |
| Drittland (außerhalb EU) | Kein USt-Ausweis. Optional: Hinweis auf Steuerbefreiung gem. § 6 Abs. 1 Z 6 UStG |
Achtung Kleinunternehmer: Weist du trotzdem 20 % USt auf einer Rechnung aus, schuldest du dem Finanzamt den Betrag — ohne ihn je eingenommen zu haben. Immer den korrekten Hinweis verwenden.
Übersetzer-Rechnungen ohne Fehler schreiben
Mit everbill erstellst du rechtskonforme Rechnungen für Österreich — mit allen Pflichtangaben, automatischem Kleinunternehmer-Hinweis und korrekter USt-Behandlung. Kein Nachbearbeiten von Word-Vorlagen mehr.
Kostenlose Musterrechnung für Übersetzer:in
Die Musterrechnung zeigt eine korrekte AT-Rechnung für Übersetzer:in mit allen Pflichtangaben — geeignet als Orientierungsvorlage.
Tipp: Wenn du Rechnungen regelmäßig stellst, spart eine Software wie everbill mehr Zeit als jede Vorlage — alle Pflichtfelder sind automatisch befüllt, und du hast alle Belege an einem Ort.
Zahlungsfristen und Mahnwesen: Was du wissen musst
Übersetzungsaufträge werden oft pro Wort, pro Normseite oder pauschal abgerechnet — unabhängig vom Abrechnungsmodell gelten für die Fälligkeit die üblichen Fristen:
- Zahlungsfrist: 30 Tage ab Rechnungsdatum (gesetzliche Verzugsfrist nach § 907a UGB, sofern keine andere Vereinbarung)
- Verzugszinsen B2B: 9,2 Prozentpunkte über dem Basiszinssatz (§ 456 UGB) — im 2. Halbjahr 2026 ergibt das 10,73 % p.a. (Basiszins 1,53 %). Der Basiszins wird halbjährlich angepasst, der konkrete Satz kann sich also ändern.
- Mahnspesen-Pauschale B2B: 40 EUR Entschädigungspauschale bei Zahlungsverzug (§ 458 UGB), ohne Nachweis forderbar
Empfehlung für die Rechnung: „Zahlbar bis [Datum] (30 Tage netto). Bei verspäteter Zahlung berechnen wir Verzugszinsen von 10,73 % p.a. sowie eine Mahnkostenpauschale von 40 EUR.“
Gewerbeschein als Übersetzer:in: Was du brauchst
Übersetzen und Dolmetschen sind in Österreich freie Gewerbe — keine Befähigungsprüfung nötig, einfache Anmeldung bei der WKO. Für gerichtlich beeidete Übersetzungen gilt eine eigene, gesonderte Zulassung (Gerichtsdolmetscherliste).
| Weg | Berechtigungsart | Typische Tätigkeiten |
|---|---|---|
| Übersetzer (freies Gewerbe) | Freies Gewerbe | Fachübersetzungen, Lektorat |
| Allgemein beeidete:r gerichtlich zertifizierte:r Dolmetscher:in | Eigene Zulassung (Gerichtsdolmetscherliste) | Beglaubigte Übersetzungen, Gerichtsdolmetsch |
| Neue Selbstständigkeit | Kein Gewerbe (SVS-Anmeldung) | Gelegentliche Übersetzungsaufträge im Nebenerwerb |
Die Gewerbeform beeinflusst auch deine Sozialversicherungspflicht (SVS vs. ÖGK). Im Zweifel: WKO oder eine Steuerberatung fragen.
Weitere nützliche Seiten: Rechnungsprogramm für Freiberufler · Kleinunternehmerregelung Österreich · Einkommensteuer als Kleinunternehmer · Vorbereitende Buchhaltung
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Häufige Fragen zur Übersetzer-Rechnung
Was muss auf einer Rechnung als Übersetzer:in stehen?
Eine österreichische Rechnung über 400 EUR brutto braucht: Name und Adresse von dir und dem Kunden, deine UID-Nummer, Ausstellungsdatum, Leistungsdatum, fortlaufende Rechnungsnummer, Beschreibung der Übersetzungsleistung (Sprachrichtung, Umfang), Nettobetrag, Steuersatz (20 % oder Kleinunternehmer-/Reverse-Charge-Hinweis), Steuerbetrag und Gesamtbetrag.
Welchen USt-Satz haben Übersetzungsleistungen in Österreich?
20 % — der Normalsteuersatz nach § 10 Abs. 1 UStG bei inländischen Kunden. Bei B2B-Kunden in der EU greift Reverse Charge, bei Kunden außerhalb der EU ebenfalls kein USt-Ausweis.
Ich übersetze für einen Verlag in Deutschland — wie rechne ich ab?
Ist der Verlag Unternehmer, greift die Reverse-Charge-Regel: Du stellst eine Netto-Rechnung ohne USt aus und vermerkst „Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers (Reverse Charge gem. Art. 196 MwStSystRL)“ mit beiden UIDs.
Brauche ich als Übersetzer:in eine UID-Nummer?
Nicht automatisch, aber bei grenzüberschreitenden B2B-Aufträgen innerhalb der EU brauchst du eine, um Reverse Charge korrekt abzuwickeln. Kostenlos beantragbar über FinanzOnline.
Was schreibe ich auf die Rechnung, wenn ich Kleinunternehmer bin?
Folgenden Satz: „Gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG 1994 wird keine Umsatzsteuer in Rechnung gestellt (Kleinunternehmerregelung).“ Keinen Steuersatz, keinen Steuerbetrag ausweisen. Viele Übersetzer:innen bleiben mit ihrem Nebeneinkommen unter der 55.000-EUR-Grenze.
Stand: August 2026.
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